الرئيسية/الضرائب |Tax

امتثال ضريبي بلا مفاجآت | Compliance Without Surprises

ضريبة الشركات والقيمة المضافةCorporate Tax & VAT Compliance

إعداد ملفات التسجيل وإلغاء التسجيل، وإعداد الإقرارات ومراجعتها قبل تقديمها، وفحص الوضع الضريبي للشركة، وتجهيز مذكرات ومستندات طلبات إعادة النظر — عمل محاسبي مهني بإشراف محاسب قانوني مقيّد. التقديم نفسه يتم عبر البوابة الرسمية للجهة المختصة.

Preparing registration and de-registration files, preparing and reviewing returns before they are filed, examining your tax position, and building the memoranda and documents behind reconsideration requests — professional accounting work supervised by a registered chartered accountant. Submission itself goes through the authority's own portal.

ⓘ

مكتب محاسبة قانونية خاص ومستقل — لسنا جهة حكومية GSCA مكتب محاسبة خاص، غير تابع لأي جهة حكومية ولا يمثّلها ولا يتحدث باسمها. خدماتنا خدمات محاسبية مهنية: إعداد ومراجعة المستندات والحسابات والتقارير المالية بتوقيع وختم محاسب قانوني مقيّد. أما الرخص والشهادات والموافقات الرسمية فتصدر عن الجهة المختصة وحدها، وتُدفع رسومها لها مباشرة. GSCA is an independent private firm of chartered accountants. We are not a government entity, are not affiliated with one, and are not authorised to represent or speak for one. Our services are professional accounting services: preparing and reviewing documents, accounts and financial reports signed and stamped by a registered chartered accountant. Licences, certificates and official approvals are issued solely by the competent authority, and their fees are paid directly to it.

الخدمات الضريبيةTax Services

ضريبة الشركات بنسبة 9% على الدخل الخاضع فوق الحد المقرر، والقيمة المضافة بنسبة 5% — ونُعدّ لك الحسابات والملفات والمستندات التي يقوم عليها كل التزام منها.

Corporate tax at 9% on taxable income above the applicable threshold, and VAT at 5% — we prepare the accounts, files and documents every one of those obligations rests on.

🏛️

ضريبة الشركات — التسجيل والإقرارCorporate Tax Registration & Filing

إعداد ملف تسجيل الشركة، تحديد السنة الضريبية، احتساب الدخل الخاضع للضريبة من القوائم المالية، وتجهيز الإقرار ومراجعته ليُقدَّم في موعده.

Preparing the registration file, determining the tax period, computing taxable income from the financial statements, and preparing and reviewing the return so it is filed on time.

🧾

القيمة المضافة VATValue Added Tax

إعداد ملفات التسجيل والتسجيل الطوعي، وإعداد الإقرارات الدورية ومراجعتها، ومطابقة المخرجات والمدخلات، وتجهيز طلبات الاسترداد ومستنداتها.

Preparing registration and voluntary registration files, preparing and reviewing periodic returns, output/input reconciliation, and building refund claims.

🗃️

ملف إلغاء التسجيل الضريبيTax De-registration File

تجهيز ملف إلغاء تسجيل الرقم الضريبي (TRN) عند التوقف عن النشاط أو التصفية، مع إعداد وتسوية الإقرارات المتأخرة قبل الإلغاء.

Building the TRN de-registration file on cessation of activity or liquidation, preparing and settling any outstanding returns beforehand.

⚖️

مذكرات طلبات إعادة النظرReconsideration Memoranda

إعداد مذكرة طلب إعادة النظر بأسباب محاسبية مسبّبة ومستندات مؤيدة، وتجهيز الملف كاملاً للتقديم، ومتابعته معك حتى صدور القرار من الجهة.

Building a reasoned reconsideration memorandum with supporting documents and assembling the complete file, then following it with you until the authority decides.

🔍

مراجعة الوضع الضريبيTax Health Check

فحص إقراراتك وسجلاتك السابقة لاكتشاف الفروقات والمخاطر قبل أن تكتشفها الجهة، مع توصيات عملية للتصحيح.

Reviewing your past returns and records to surface differences and exposures before the authority does, with practical remediation steps.

📁

مسك السجلات الضريبيةTax Records & Documentation

ترتيب السجلات والفواتير والمستندات المؤيدة بالشكل المطلوب نظاماً، وتجهيزها لأي فحص أو تدقيق ضريبي.

Organising records, invoices and supporting documents as required, and preparing them for any tax audit or review.

لماذا يقع الخطأ عادةًWhere Things Usually Go Wrong

أغلب الغرامات لا تأتي من نية التهرب، بل من مواعيد فاتت أو تسجيل ناقص أو سجلات غير مرتّبة.

Most penalties do not come from evasion — they come from missed deadlines, incomplete registration, or disorganised records.

✓
التسجيل المتأخرالشركة تتأخر في التسجيل ظناً أن الأمر لا يخصّها لأن دخلها منخفض أو لأنها في منطقة حرة.Companies delay registering, assuming it does not apply to them because income is low or they sit in a Free Zone.
✓
إقرار غير مدعوم بدفاترتقديم إقرار بأرقام تقديرية دون قوائم مالية أو دفاتر تسنده عند المراجعة.Filing estimated figures with no financial statements or books to support them under review.
✓
نسيان إلغاء التسجيلالشركة تتوقف عن النشاط أو تُصفّى، ويبقى الرقم الضريبي فعّالاً وتتراكم عليه التزامات الإقرارات.The company stops trading or is liquidated while the TRN stays active and filing obligations keep accruing.

✓
خلط الحسابات الشخصية بالشركةمصروفات شخصية داخل حسابات الشركة تُربك الدخل الخاضع للضريبة وتُضعف الموقف عند الفحص.Personal expenses inside company accounts distort taxable income and weaken your position under review.
✓
فواتير غير مستوفية للشروطفواتير ضريبية ناقصة البيانات تُفقدك حق خصم ضريبة المدخلات.Tax invoices missing required details cost you the right to recover input tax.
✓
عدم الاحتفاظ بالسجلات للمدة المقررةإتلاف أو فقدان المستندات المؤيدة قبل انقضاء مدة الاحتفاظ النظامية.Destroying or losing supporting documents before the statutory retention period ends.

أسئلة شائعةFrequently Asked Questions

شركتي في منطقة حرة — هل أنا معفى من ضريبة الشركات؟

ليس تلقائياً. الشركات في المناطق الحرة تخضع للنظام، وقد تستفيد من معاملة تفضيلية إذا استوفت شروطاً محددة تتعلق بنوع الدخل والنشاط والوجود الفعلي. الإعفاء ليس حكماً عاماً بل نتيجة فحص لحالتك، والتسجيل مطلوب في الحالتين.Not automatically. Free Zone companies fall within the regime and may qualify for preferential treatment only if specific conditions on income type, activity and substance are met. It is the outcome of a review of your case, not a blanket exemption — and registration is required either way.

ما الفرق بين ضريبة الشركات والقيمة المضافة؟

القيمة المضافة ضريبة على الاستهلاك تُحصّل من العميل وتُورّد للجهة، ونسبتها 5%. ضريبة الشركات ضريبة على أرباح الشركة نفسها بنسبة 9% على ما يتجاوز الحد المقرر من الدخل الخاضع. هما التزامان منفصلان ولكل منهما تسجيل وإقرار مستقل.VAT is a consumption tax collected from the customer and remitted to the authority, at 5%. Corporate tax is a tax on the company's own profits at 9% above the applicable threshold. They are separate obligations, each with its own registration and return.

عليّ غرامات متراكمة — هل يمكن الاعتراض عليها؟

يمكن تقديم طلب إعادة نظر إذا كان لديك سبب موضوعي ومستندات تسنده، وضمن المدة المقررة نظاماً. نراجع حالتك بصراحة ونقول لك إن كان الطلب يستحق التقديم أم أن الأولوية لتسوية الوضع وتفادي تراكم إضافي.A reconsideration request is possible where there is a substantive reason and supporting documents, within the statutory period. We review your case candidly and tell you whether the request is worth filing or whether the priority is regularising your position.

أنا أصفّي شركتي — هل يجب إلغاء التسجيل الضريبي؟

نعم، إلغاء التسجيل جزء أساسي من إغلاق الملف بشكل سليم، ويسبقه تسوية أي إقرارات أو التزامات متأخرة. نُعدّ لك ملف الإلغاء ومستنداته ضمن ملف التصفية لتخرج الشركة نظيفة من كل الجهات.Yes — de-registration is an essential part of closing properly, preceded by settling any outstanding returns or liabilities. We prepare the de-registration file and its documents within the liquidation file so the company exits clean.

ما ورد أعلاه معلومات عامة لأغراض التعريف بالخدمة ولا يُعدّ استشارة ضريبية لحالة بعينها. تختلف المعالجة باختلاف نشاط الشركة وشكلها القانوني والأنظمة السارية وقت التطبيق. جميع عمليات التسجيل وتقديم الإقرارات والطلبات تتم عبر البوابة الرسمية للجهة المختصة، ودورنا محصور في الإعداد المحاسبي والمراجعة والتجهيز. The above is general information about our services and is not tax advice for a specific case. Treatment differs by activity, legal form and the rules in force at the time. All registrations, returns and requests are submitted through the competent authority's own portal; our role is limited to accounting preparation, review and file assembly.

ما لا نقوم بهWhat We Do Not Do

نفضّل أن يكون هذا واضحاً من البداية، حتى تعرف بالضبط ما الذي تدفع مقابله وما الذي يبقى بيد الجهة المختصة.

We would rather be clear about this upfront, so you know exactly what you are paying for and what stays with the competent authority.

✕
لا نصدر رخصاً أو شهادات أو موافقات رسميةكل ما هو رسمي — شهادة الشطب، الموافقات، الرخص — يصدر عن الجهة المختصة وحدها، لا عنّا.Anything official — the cancellation certificate, approvals, licences — is issued solely by the competent authority, not by us.
✕
لا نمثّل أي جهة حكومية ولا ننوب عنهالسنا وسيطاً معتمداً لأي جهة، ولا نتحدث باسمها، ولا نملك أي صفة رسمية لديها.We are not an authorised intermediary for any authority, do not speak on its behalf, and hold no official capacity with it.

✕
لا نحصّل رسوماً حكوميةالرسوم الرسمية تُدفع مباشرة للجهة المختصة ولا تمر من خلالنا. أتعابنا مقابل العمل المحاسبي المهني وحده.Official fees are paid directly to the authority and never pass through us. Our fee covers the professional accounting work alone.
✕
لا نَعِد بنتيجة أو بموافقةقرار الجهة يخصّها وحدها. ما نلتزم به هو عمل محاسبي سليم ومستندات مُعدّة على الوجه المهني الصحيح.The authority's decision is entirely its own. What we commit to is sound accounting work and documents prepared to a proper professional standard.